{"id":751435,"date":"2025-05-29T06:00:00","date_gmt":"2025-05-29T11:00:00","guid":{"rendered":"https:\/\/caretas.pe\/?p=751435"},"modified":"2025-05-29T06:00:00","modified_gmt":"2025-05-29T11:00:00","slug":"responsabilidad-penal-de-la-empresa-por-lavado-de-activos","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/ebrucemo.com\/caretas\/?p=751435","title":{"rendered":"Responsabilidad Penal de la Empresa por Lavado de Activos"},"content":{"rendered":"\n<p><strong>Por: Rocci Bendez\u00fa \u2013 Profesora de Derecho de la Universidad del Pac\u00edfico e investigadora CIUP<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p>La primera sentencia condenatoria contra una persona jur\u00eddica en el Per\u00fa ha generado especial inter\u00e9s en la comunidad jur\u00eddica. \u00bfQu\u00e9 es Alpha Consult y por qu\u00e9 se le declar\u00f3 responsable penalmente?<\/p>\n\n\n\n<p>Alpha Consult es una sociedad an\u00f3nima peruana dedicada a la consultor\u00eda en proyectos y supervisi\u00f3n de obras desde 1974. A partir de 2006, particip\u00f3 en consorcio en obras vinculadas a Odebrecht. En ese marco, su representante habr\u00eda recibido pagos para emitir informes favorables y facilitar transacciones il\u00edcitas de dinero, fondos que luego se habr\u00edan usado para el pago de sobornos.<\/p>\n\n\n\n<p>Entre 2012 y 2018, Alpha Consult recibi\u00f3 montos provenientes de actividades il\u00edcitas bajo la apariencia de \u201cpr\u00e9stamos\u201d otorgados por su gerente general, quien inyect\u00f3 dinero ilegal para enfrentar problemas de liquidez. El tribunal concluy\u00f3 que la empresa fue \u201cinstrumentalizada\u201d y que, al no implementar un modelo de prevenci\u00f3n previo, permiti\u00f3 ser veh\u00edculo del delito de lavado de activos por parte de su socio mayoritario.<\/p>\n\n\n\n<p>Por ello, se le impuso una multa de S\/ 6 975 880.40 y se le inhabilit\u00f3 para recibir dinero directa o indirectamente de su socio en el futuro.<\/p>\n\n\n\n<p>Esta sentencia plantea dos cuestiones relevantes: el r\u00e9gimen de delitos por los que una empresa puede ser penalmente responsable y los requisitos para dicha atribuci\u00f3n. En el Per\u00fa, la responsabilidad penal de las personas jur\u00eddicas rige desde julio de 2017, y desde enero de 2018 incluye expresamente el delito de lavado de activos. En ese sentido, solo las transacciones posteriores a esa fecha pueden generar responsabilidad penal empresarial. Las operaciones anteriores podr\u00edan implicar responsabilidad individual del gerente, pero no de la empresa, debido a que antes de 2018 el legislador peruano no hab\u00eda previsto \u201cdeberes generales de prevenci\u00f3n del lavado\u201d, dirigidos espec\u00edficamente a las empresas.<\/p>\n\n\n\n<p>Por ello, la imputaci\u00f3n de responsabilidad penal a una persona jur\u00eddica por hechos il\u00edcitos cometidos con anterioridad a 2018 constituye una violaci\u00f3n flagrante de la prohibici\u00f3n de aplicaci\u00f3n retroactiva de la ley penal prevista en el art. 103 de la Constituci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n<p>Legal y doctrinalmente, se exigen tres elementos para que una empresa sea penalmente responsable: (1) que el delito lo haya cometido un directivo, (2) que haya habido beneficio para la empresa y (3) que exista un defecto organizacional. En la sentencia, no hay un an\u00e1lisis del beneficio obtenido por Alpha Consult, y tampoco hay una argumentaci\u00f3n s\u00f3lida sobre el d\u00e9ficit organizativo que favoreci\u00f3 las conductas de lavado por parte del gerente. Aunque se afirma que la empresa no contaba con un modelo de prevenci\u00f3n, en el proceso se ha reconocido la existencia de controles como la implementaci\u00f3n de la norma ISO 37001. La pregunta es si estos sistemas eran realmente eficaces o solo decorativos.<\/p>\n\n\n\n<p>No obstante, la defensa de Alpha Consult se debilita cuando se considera que fue el propio gerente general quien particip\u00f3 en el esquema de lavado. La existencia de un modelo de prevenci\u00f3n pierde sustento si quien deb\u00eda liderarlo desde la alta direcci\u00f3n estaba involucrado en los actos delictivos. En materia de compliance, la cultura de cumplimiento \u2013el llamado tone at the top\u2013 es indispensable.<\/p>\n\n\n\n<p>El caso tambi\u00e9n deja interrogantes: \u00bfTen\u00edan conocimiento otros miembros de la empresa, como la socia minoritaria, de la procedencia il\u00edcita de los fondos? \u00bfQu\u00e9 medidas o pol\u00edticas concretas se adoptaron para evitar situaciones similares? La sentencia no es definitiva y podr\u00eda ser revisada en una instancia superior. Sin embargo, representa un precedente fundamental que invita a una revisi\u00f3n cr\u00edtica sobre el alcance real del r\u00e9gimen de responsabilidad penal de las empresas en el Per\u00fa. <\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Por: Rocci Bendez\u00fa \u2013 Profesora de Derecho de la Universidad del Pac\u00edfico e investigadora CIUP La primera sentencia condenatoria contra<\/p>\n","protected":false},"author":109,"featured_media":729056,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"colormag_page_layout":"default_layout","footnotes":""},"categories":[5731],"tags":[557,3456],"class_list":["post-751435","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-edicion_2726","tag-lavado_activos","tag-sentencia"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/ebrucemo.com\/caretas\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/751435","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/ebrucemo.com\/caretas\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/ebrucemo.com\/caretas\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/ebrucemo.com\/caretas\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/users\/109"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/ebrucemo.com\/caretas\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcomments&post=751435"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/ebrucemo.com\/caretas\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/751435\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/ebrucemo.com\/caretas\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/media\/729056"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/ebrucemo.com\/caretas\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fmedia&parent=751435"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/ebrucemo.com\/caretas\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcategories&post=751435"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/ebrucemo.com\/caretas\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Ftags&post=751435"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}